När du börjar ta ut hela eller delar av din pension behöver du betala skatt. Hur mycket beror bland annat på din ålder, hur långt du har kvar till den gällande riktåldern, var du bor och hur stor din totala inkomst är.
Allmän pension
Tar du ut hela din allmänna pension drar Pensionsmyndigheten skatt enligt den skattetabell som gäller för kommunen du bor i
Tar du ut en del av din allmänna pension dras 30 procent i skatt
Tjänstepension
När du tar ut tjänstepension drar de flesta pensionsbolag 30 procent i skatt per automatik. Men oftast kan du själv ändra vilket skatteavdrag som ska göras på din pension
År 2025 höjdes det förstärkta jobbskatteavdraget vilket i praktiken innebär att du får sänkt skatt på din lön när du arbetar. Därmed kan det bli mer ekonomiskt fördelaktigt att fortsätta arbeta lite längre. Även marginalskatten vid höga inkomster har sänkts, vilket innebär att den som har relativt hög inkomst får betala lägre skatt på den extra inkomsten. Från januari det år du ska fylla 67 får du lägre skatt på både lön och pension om du är född mellan 1957-1959. För dig född 1960 gäller den lägre skattenivån på pension från januari det år du fyller 68.
När du får pension från olika håll tar inte de olika aktörerna hänsyn till varandra när det gäller skatteavdrag. Därför finns risken att för lite skatt dras av. Ju högre ditt totala pensionsuttag per månad blir, desto mer skatt ska dras av.
Använd dig av minPension för att få en helhetsbild av din pension och hur stort skatteavdraget ska vara.
Från året du fyller 67 år har du rätt till så kallat förhöjt grundavdrag som innebär lägre skatt på pension
Från året du fyller 67 år gäller också lägre skatt för arbetsinkomster
Har du ett privat pensionssparande beror skatteavdraget på vilken sparform du valt
Pensionssparar du i kapitalförsäkring betalar du ingen skatt när du tar ut dina pengar, skatten har redan betalats in direkt från försäkringen under tiden du sparat.
Att arbeta ett år extra kan enligt Pensionsmyndigheten ge dig sex till elva procent mer pension i månaden. Desto längre du arbetar och tjänar in pengar till din pension, desto mer får du per månad när du väl börjar ta ut pension.
Om du går i pension vid 66 års ålder och får 27 000 kronor före skatt i pension varje månad (allmän pension och tjänstepension).
Om du skulle börja ta ut pension vid 64 års ålder (två år innan riktåldern 66 år) blir pensionen 23 300 kronor före skatt per månad, det vill säga 3 700 kronor lägre per månad
Om du däremot jobbar ett år extra, tills du är 67 år blir pensionen före skatt istället 1 600 kronor högre och landar på 28 600 kronor per månad.
| Pensionsålder | Pension före skatt* |
|---|---|
| 64 | 23 300 kr |
| 65 | 25 400 kr |
| 66 | 27 000 kr |
| 67 | 28 600 kr |
| 68 | 30 300 kr |
| 69 | 32 200 kr |
*Källa: https://www.pensionsmyndigheten.se/ga-i-pension/planera-din-pension/pensionalderns-betydelse
Många vill gå i pension tidigare än den aktuella riktåldern, som idag är 67 år. Och flera väljer också att trappa ner successivt genom att kombinera uttag av pension med arbete.
Väljer du att jobba och ta ut pension samtidigt kommer din arbetsinkomst att beskattas som lön, inklusive jobbskatteavdrag. Och den del som är pensionsuttag att beskattas som pension. När du fyllt 67 år sänks skatten både för arbetsinkomst och pension.
Allmän pension
Du kan välja om du vill ta ut 25, 50, 75 eller 100 procent av din allmänna pension per månad oavsett hur mycket du jobbar.
Tjänstepension
Tjänstepension kan du oftast börja ut från att du fyllt 55 år.
Det går att ta ut tjänstepension och jobba samtidigt men det är inte lika flexibelt som med allmän pension
Vad som gäller beror på ditt tjänstepensionsavtal
På minPension kan du se vilken eller vilka tjänstepensioner du har
Privat pension
Har du ett privat pensionssparande har det ingen koppling till arbetslivet och du väljer själv när den ska betalas ut
Privata pensionsförsäkringar beskattas ungefär som lön
Uttag från privat pensionssparande i kapitalförsäkring beskattas inte. Istället dras en schablonskatt varje år direkt från din försäkring.
Du kan ta ut pension och driva företaget vidare samtidigt.
När du fyllt 67 år får ditt företag lägre sociala avgifter (aktiebolag) eller egenavgifter (enskild firma).
Har du enskild firma och tar ut hel allmän pension under ett helt inkomstår (januari – december) gäller de lägre avgifterna redan från 63 års ålder.
Eftersom du ofta får pension från olika håll och dessutom kan jobba samtidigt som du tar ut pension finns det risk för att för lite skatt dras. Det beror på att de olika aktörerna som betalar ut dina pengar inte tar hänsyn till varandra och din totala inkomst. Det är bara du som kan se helheten och du behöver därför själv ta ansvar för att det dras rätt skatt. Den aktör som betalar störst del av din inkomst ska dra av mest skatt och enligt den skattetabell du tillhör. Övriga aktörer ska dra minst 30 procent i skatt.
Se över din totala inkomst och fördelningen från de olika aktörerna
Räkna ut in preliminär skatt hos Skatteverket
Be den aktör som betalar ut större delen av din inkomst att dra mer skatt och/eller begär jämkning hos Skatteverket
Hamnar du över gränsen för statlig inkomstskatt?
Den statliga inkomstskatten är 20 procent
När du jobbar och tar ut pension samtidigt kan det hända att din totala inkomst överstiger gränsen för statlig inkomstskatt. Genom att hålla koll på din totala inkomst kan du planera dina utbetalningar för att undvika kvarskatt
Du som inte har fyllt 66 år vid årets ingång kan ha en total årsinkomst på 615 300 kronor innan den statliga inkomstskatten börjar tas ut på överstigande belopp
Du som har fyllt 66 år vid årets ingång kan ha en total årsinkomst på 697 300 kronor innan den statliga inkomstskatten tas ut
Närmar du dig pensionsålder? Då är det dags att börja planera för hur du ska ta ut dina pensionspengar. Vi hjälper dig med vad du behöver tänka på.
Genom att löneväxla får du ett extra pensionssparande som ger dig själv mer flexibilitet i samband med pensionen.
Hur du placerar ditt kapital påverkar din framtida pension. Läs mer om hur du kan tänka kring risk och långsiktigt sparande.
En tjänstepensionsförsäkring innehåller inte bara din framtida pension. Den ger ökat ekonomiskt skydd om du blir sjuk och möjlighet att trygga framtiden för din familj om något händer dig.